2018年第39号公告:中國工商銀行股份有限公司2016年度資產负债损...

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中國工商銀行股分有限公司2016年度資產欠债损益审计成果

（2018年6月20日通知布告）

按照《中华人民共和國审计法》划定，2017年7月至9月，审计署對中國工商銀行股分有限撕拉面膜,公司（如下简称工商銀行）2016年度資產欠债损益环境举行了审计，重點审计了工商銀行总行和所属北京、上海、河北、江苏、浙江分行及工銀金融租赁有限公司（如下简称工銀租赁）等9家二级单元，對有關事項举行了延长和追溯。

1、根基环境

工商銀行于2006年10月在上海證券買賣所和香港结合買賣所挂牌上市。据其2016年度归并财政報表反應，工商銀行2016年末資產总额241 372.65亿元，欠债总额221 561.02亿元，所有者权柄19 811.63亿元；昔時業務收入6758.91亿元，净利润2791.06亿元。毕马威华振管帐师事件所對此归并财政報表出具了無保存定见的审计陈述，该审计陈述在工商銀行官方網站公然。

审计署审计成果表白，工商銀行對峙稳健谋划，完美行業信貸政策，優化區域结構，對接國度重大计谋，資產总额和净利润实现较大增加；完美法人治理，较好地落实“三重一大”决议计划轨制；鞭策國際化成长，創建全世界化辦事收集，介入“一带一起”扶植；增强全功效銀行體系、境外综合营業體系和综合价值辦理體系三個信息體系平台扶植，晋升科技立异能力。审计也發明，工商銀行在营業谋划、公司治理和內部辦理、危害管控、落实中心八項划定精力及耿介從業划定等方面還存在一些問题。

2、审计發明的重要問题

（一）营業谋划方面。

1．2011年至2016年，上海、江苏等8家分行和单子業務部上海分部未严酷履行貸前审核，违规向不合适前提的企業打點貸款、单子贴现、黄金租赁等营業，触及金额134.08亿元。

2．2012年至2016年，黑龙江、河南、湖北等8家分行理财营業存在违规同行發售、调理收益及向不合适前提客户供给融資、未纳入同一授信辦理等問题，触及金额666.1亿元。

3．2012年至2014年，工銀租赁在补充不良資產丧失、打點融資等方面存手指腱鞘囊腫,在分歧规問题，触及金额23.22亿元。

4．2013年至2016年，河北、上海、浙江分行违规向被环保惩罚且未整改终了、產能多余等企業供给新增融資14.96亿元。

5．2013年至2016年，河北、江苏分行未严酷履行羁系划定，违规向房地產企業發放并購貸款36.24亿元。

6．2016年，浙江分行违规将小我理财資金投向股票二级市场等，触及金额11.45亿元。

7．2014年至2016年，上海、浙江分行向现实承當处所當局融資平台功效的機構供给貸款、理财融資等119.32亿元。

8．2012年至2016年，工商銀行在未本色性供给辦事等环境下，向小微企業、融資平台公司等收取财政参谋费24.13亿元。

9．工商銀行小微企業貸款统计不许确，触及金额896.77亿元。

（二）公司治理和內部辦理方面。

1．至2016年末，工商銀行公司章程中關于董事會审议监事薪酬的划定，還没有依照贸易銀行公司治理指引请求实時修订。

2．2011年至2016年，工商銀行总行及北京、河北、上海、浙江4家分行以职工福利费、工會經费等名义發放津补助11.6亿元，未纳入工資总额辦理；用度列支不规范等，触及金额6泡腳,959.19万元。

3．2015年至2016年，河北、北京、云南、上海4家分行存在扶植項目未按划定实時完工决算、個體地皮及房產持久闲置或处理步伐不规范等問题。

4．2011至2016年，工商銀行及所属河北、浙江分行未严酷履行集中采購轨制，存在外部專家比例划定不明白、未按划定陈述、未按划定招标等問题，触及金额205.29亿元。

5．2016年，工商銀行代销保险限额管控不严酷，超限额代销11家保险公司保险產物1188.21亿元。

6．2012年至2014年，河北分行等8家分支機構為完成時點稽核使命，用借入的保险資金虚增一般性存款32.9亿元。

（三）危害管控方面。

1．至2016年末，工商銀行总行、浙江分行部門理财富品投資項目因投資工具停業清理等存在违约危害，触及金额45.55亿元。

2．2012年以来，工銀租赁部門境表里投融資項目因國際油价下跌等呈现危害，触及翻譯社,金额12.34亿元。

3．2010年以来，工銀國際控股有限公司（如下简称工銀國際）、中國工商銀行（亚洲）有限公司境內貸款或投資尽职查询拜访不充实，3.12亿美元融資面對丧失。

4．工商銀行11家道外機構未采纳有用汇率危害防备辦法，構成不良資產4100.45万美元。

5．工銀瑞信基金辦理有限公司引入的担保機構被撤消营業允许，至审计時另有担保余额23.8亿元。

6．個體分支機構信貸辦理中存在資產危害分类不许确、地區性“担保圈”、行業過分授信等危害問题。

（四）落实中心八項划定精力及耿介從業划定方面。

1．2013年至2014年，上海、云南分行存在采辦購物卡、礼物等問题，触及金额1248.8万元。

2．2013年至2015年，工銀國際辦理层领用之前年度購入的高级红酒18支用于商務欢迎。

3、审计处置及整改环境

對以上审计發明的問题，审计署依法出具了审计陈述，下达了审计决议。工商銀行正在组织整改，至2018年5月整改率96%，完美轨制258項，处置责任人662人次，详细整改成果由其自行通知布告。